总账会计做账流程

时间：2024-08-07 09:07:47 浏览量：

总账会计做账流程

总账会计做账流程如下:

1、审核原始凭证.原始凭证包括外来原始凭证和自制原始凭证,外来原始凭证是从外单位取得的,如供应单位发货票、银行收款通知等;自制原始凭证是由单位自行制定,如收料单、工资结算单等.

2、填制记账凭证.按时间顺序填制记账凭证,月底将同类的原始凭证汇总填制记账凭证.

3、复核.需要审核记账凭证有无错误.

4、记账.根据记账凭证登记入账,如日记账、总账等.

5、编制会计报表.根据总账、明细账科目余额计算填列,记录在登记簿.

6、纳税申报.对增值税、地税、所得税按时进行纳税申报.

总账会计的工作职责是什么?

1.负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符,并与ERP系统相核对.

2.负责现金收支单据的审查.审查单据是否符合相关规定,项目是否填写齐全,数字计算是否正确,大小金额是否相符,有关签名和盖章是否齐全等.

3.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性,保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致.每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表,盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后,按规定进行账务处理.

4.负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理,并定期传递给财务经理审核,经审核无误后,将其做为正式会计凭证登账.填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符.

5.负责公司费用的核算,认真审核相关费用单据.并按部门归集、分配各项管理费用,编制各部门费用明细表,定期进行纵向分析.对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会,促使各部门杜绝浪费,自觉节约.

6.负责公司往来债权债务账目的定期检查,包括与集团公司往来账务的检查核对,按时与往来应付、应收会计核对明细账目,发现呆账及账实不符情况,及时上报财务经理或董事会处理.

7.负责公司日常财务核算,负责公司各项固定资产的登记、核对,按规定计提折旧,建立固定资立台账.

8.负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账.

9.负责编制会计报表以及编制报表明细表,并进行财务报告分析.应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核.

10.负责整理会计资料.对会计资料及有关经济资料,应按月进行整理,装订,做到单据完整、凭证整洁、美观、易查.

11.监督月末、年末存货的盘点工作.

负责指导及安排总账助理人员日常工作.完成财务经理安排的其它工作.

以上详细介绍的总账会计做账流程是怎样的,也接受了总账会计的工作职责是什么.总账会计的做账流程包括审核原始凭证、编制记账凭证、复核、记账、编报会计报表、进行纳税申报等等,总账会计的工作职责包括本文所介绍的是一种工作内容.

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