财经知识

银行询证函的概念及样本

时间:2024-08-06 14:23:48 浏览量:

一、什么是银行询证函

银行询证函是指会计师(审计)事务所在执行审计过程中,以被审计企业名义向银行发出的,用以验证该企业的银行存款与借款、投资人(股东)出资情况以及担保、承诺、信用证、保函等其他事项等是否真实、合法、完整的询证性书面文件。它能够满足单位客户委托的第三方会计师(审计)事务所询证其在银行已开办各种业务情况的需求。银行询证函也分为很多种。如:对存借款询证、对投资人(股东)出资询证、对客户担保、承诺、信用证、保函等其他事项的询证。

二、银行询证函样本

银行询证函

编号:

(银行):根据资产清查工作的要求,本单位对实物资产及其他各类资产、负债进行全面的资产清查,并聘请 会计师事务所有限责任公司对本单位进行资产清查审计,按照中国注册会计师独立审计准则的要求,应当询证本单位与贵行的存款、借款往来等事项。下列数据出自本单位账簿记录,如与贵行记录相符,请在本函下端“数据证明无误”处签章证明;如有不符,请在“数据不符”处列明不符金额,并附加说明事项详为指正。有关询证费用可直接从本单位 存款账户中收取。

回函请先传真至: (传真号), 收。

原件请直接寄至: 会计师事务所 收。

通讯地址:

邮 编:

电 话:

截至 年 月 日止,本单位银行存款、借款账户余额等列示如下:

1、银行存款 账户名称 银行账号 币种 利率 余额 是否被抵押或质押或其他限制 备注

除以上所述,本单位并无其他在贵行的存款。

2、银行借款银行账号 币种 余额 借款日期 还款日期 利率 借款条件 抵(质)押品/担保人 备注

除以上所述,本单位并无其他自贵行的借款。