增值税纳税申报表怎么填写？

时间：2024-07-16 15:52:49 浏览量：

增值税纳税申报表怎么填写

纳税申报表的填列不是根据会计报表上的项目填写的，是根据明细账填列的。

1、根据主营业务收入填写本月数、累计数。

2、销售货物产生的销项税。

7、免、抵、退办法出口货物的销售额。

11、应交税金-应交增值税(销项税)本月合计数 累计数。

12、应交税金-应交增值税(进项税)本月合计数 累计数。

13、应交税金-未交增值税 本月期初余额(留抵是借方余额)。

小规模增值税纳税申报表如何填写?

一、小规模纳税人(非定期定额户)需要填报以下资料： (1)《增值税纳税申报表(适用增值税小规模纳税人)》及附表
(2)机动车经销企业报送《机动车销售统一发票领用存月报表》及已开具的统一发票存根联;《机动车辆经销企业销售明细表》《机动车辆销售统一发票清单》及其电子信息。(特殊企业申报需要)
(3)税务机关规定的其他资料。享受增值税减免税优惠政策的

二、小规模纳税人需填报《增值税减免税申报明细表》。 小规模纳税人(定期定额户)需要填报以下资料： (1)《定期定额纳税申报表》
(2)享受增值税减免税优惠政策的小规模纳税人需填报《增值税减免税申报明细表》。

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