现金盘点表具体如何编制

时间：2024-07-16 11:50:36 浏览量：

现金盘点表是指主要用来检查现金及其存放容器的实物与帐内记载的数量和金额是否一致的工作表格。具体来说，现金盘点表的编制原则如下：

1.做好准备工作，必要时补充准备充分的现金收入与支出账册，以保证编制现金盘点表收支一致。

2.根据银行对应账目现金状况，具体编制现金盘点表。

3.严格按现金记帐凭证管理账务，审核账务是否属实，找准账目状况是否一致。

4.现金盘点表应充分考虑现金收支的汇总及相应的帐务处理，并编制银行月底表及现金内部控制表格。

5.编制完现金盘点表应核对月初期末现金余额，校正现金余额异常提出调整措施。

6.编制现金盘点表后应保留相关凭证，以备事后核查出入账状况。

此外，编制现金盘点表的拓展知识是：现金盘点表是银行业审计工作的基础，其编制不仅可以监督现金收支行为，还有助于核实账务准确性，缩短现金收支时间，提升现金管理水平，从而提高现金循环效率，保护财务安全。