时间：2024-06-04 14:06:23 浏览量：
现金日记账的“本月合计”和“本月累计”是指在现金日记账中本月的现金收入累计和本月的现金支出累计数额。
“本月合计”是指某一个月内，所有收入来源中的现金流入加上所有支出去向中的现金流出的总和。
这就是本月合计，也就是当月末现金余额的计算入口。
“本月累计”是指在某月内，所有本月之前的月份的月末现金余额之和再加上本月收入累计和减去本月支出累计的和。
也就是说，本月的月末现金余额可以由“本月累计”统计出来，而“本月累计”又是由“本月合计”和本月之前月份的月末现金余额加和而得到。
现金日记账的本月合计及本月累计是企业很重要的报表，一般是企业经营状况的反映，有助于企业确定经营状况，企业应定期收集、更新相关数据，并综合考虑，把握经营情况，做出及时的经营决策，以保障企业的盈利能力。
另外，现金日记帐的本月合计及本月累计也可以帮助企业分析经营活动的经济效果，能够通过计算并判断经营活动是否产生了利润，有助于企业按照正确的方向去发展。